به گزارش خبرنگار ایبنا، یکی از موضوعات حساس در صنعت بانکداری، مدیریت ریسک است. یکی از ابزارهای شناخت ریسک در صورتهای مالی بانکها، معیار «بدهی» محسوب میشود.
نسبتهای مختلفی برای سنجش میزان بدهی و ریسک وجود دارد که در این میان «نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام» از اهمیت ویژهای برخوردار است. این نسبت از تقسیم مجموع بدهیها بر حقوق صاحبان سهام به دست میآید؛ هر چه این عدد بزرگتر باشد، ریسک بانک بالاتر است.
در گزارش پیشرو، نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام ۱۶ بانک بورسی مورد بررسی قرار گرفته است.
بر اساس دادههای جدول، بانک صادرات با نسبت ۱۶۶۱ درصدی در جایگاه بالایی قرار دارد. این رقم یعنی بدهیهای این بانک تقریباً ۱۶ برابر حقوق صاحبان سهام آن است.
بانک پارسیان با نسبت ۱۰۴۸ درصدی مواجه است؛ به این معنا که بدهی آن حدود ۱۰ برابر حقوق صاحبان سهام است؛ بنابراین بانک صادرات نسبت به بانک پارسیان ریسک بیشتری دارد.
کمریسکترین بانک از این نظر، بانک ملت است که نسبت بدهی آن حدود ۵ برابر حقوق صاحبان سهام است.
در مقابل، پرریسکترین بانک (بدون احتساب بانکهای با نسبت منفی) بانک سامان است که بدهی آن تقریباً ۲۲ برابر حقوق صاحبان سهام گزارش شده است.
بانکهای با حقوق صاحبان سهام منفی
سه بانک سرمایه، ملل و دی دارای نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام منفی هستند. دلیل این امر، منفی بودن حقوق صاحبان سهام این بانکهاست. به عبارت دیگر، این مؤسسات «با بدهی زندهاند» و جزو پرریسکترین بانکها محسوب میشوند.
میانگین نسبت پس از حذف بانکهای منفی
چنانچه ۳بانک یادشده (با نسبت منفی) را از محاسبه حذف کنیم، میانگین نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام در میان ۱۳ بانک بورسی باقیمانده به ۱۰۴۰ درصد میرسد که عددی بالا ارزیابی میشود. به عبارت دیگر، به طور میانگین بدهی هر یک از این ۱۳ بانک، حدود ۱۰ برابر حقوق صاحبان سهام آنهاست.
