برترین بانک‌های ایران از دریچه «کَملز»

به گزارش خبرنگار ایبنا، مهم‌ترین معیار برای رتبه‌بندی بانک‌ها در جهان شاخص کَملز (CAMELS) است که برای رتبه‌بندی سرپرستی و نظارت و اطمینان از شرایط ایمنی و سلامت یک بانک تدوین شده است.

اجزای CAMELS شامل کفایت سرمایه (C)، کیفیت دارایی‌ها (A)، توانایی مدیریت (M)، سودآوری (E)، نقدینگی (L) و حساسیت به ریسک بازار (S) است که معمولا موسسات مالی براساس آن رتبه‌بندی می‌شوند.

در این گزارش؛ برای برآورد وضعیت بانک‌ها براساس مؤلفه‌های CAMELS از پنج نسبت مالی شامل کفایت سرمایه، نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام، نسبت بازده حقوق صاحبان سهام، نسبت کفایت سرمایه لایه ۱ و نسبت مالکانه استفاده شده است.

از بین این ۵ نسبت؛ کفایت سرمایه مهم‌ترین نسبت‌های سنجش سلامت عملکرد و ثبات مالی مؤسسه اعتباری و بانک‌هاست. بانک‌ها باید سرمایه کافی برای پوشش ریسک فعالیت‌های خود را داشته باشند، به طوری که اگر بحرانی در بانک و یا اقتصاد پیش آمد بتوانند خود را در برابر بحران‌ها حفظ کنند.

این ۵ نسبت از مهم‌ترین شاخص‌های تحلیل مالی بانک‌ها هستند و برای ارزیابی توان مالی، ریسک، سودآوری و ساختار سرمایه استفاده می‌شوند. وجه مشترک آنها این است که همگی به نوعی وضعیت سرمایه و توان تحمل ریسک یک بنگاه را نشان می‌دهند.

در جدول زیر به طور مختصر با تعریف و کاربرد‌های ۵ نسبت از نسبت‌های مختلف شاخص کَملز آشنا می‌شوید.

برای بررسی رتبه‌بندی بانک‌ها از نظر شاخص کَملز به سامانه کدال مراجعه کردیم و اطلاعات ۱۶ بانک و موسسه بورسی از سامانه کدال استخراج و این اطلاعات مورد تجزیه و تحلیل قرار گرفت.

نتیجه این تحلیل‌ها را در جدول زیر مشاهده می‌کنید.

با توجه به داده‌های جدول بالا، رتبه‌های بانک‌ها و موسسه اعتباری جمع شدند و رتبه‌جدیدی به آنها داده شد که می‌توان بهترین بانک بورسی از نظر شاخص کَملز را به دست آورد.

در این گزارش به هر نسبت، وزن یکسان داده شده و رتبه نهایی بر اساس مجموع رتبه‌های کسب‌شده در پنج شاخص محاسبه شده است.

طبق داده‌های جدول از بین ۵ نسبت شاخص کَملز بانک ملت بالاترین رتبه را دریافت کرده است و بالاترین نسبت کفایت سرمایه را از بین بانک‌های مورد بررسی در این گزارش؛ دارد.

بعد از بانک ملت، بانک خاورمیانه و بانک اقتصاد نوین در رتبه‌های دوم و سوم قرار گرفته‌اند.

در انتهای جدول بانک دی، موسسه ملل و بانک سرمایه قرار دارند. این بانک‌ها با چالش‌هایی نظیر کفایت سرمایه پایین یا منفی و در برخی موارد حقوق صاحبان سهام منفی مواجه هستند.