به گزارش خبرنگار ایبنا، «نسبت کفایت سرمایه لایه ۱» یکی از مهمترین شاخصهای سلامت مالی بانکهاست و نشان میدهد که بانک تا چه اندازه میتواند زیانهای احتمالی را با اتکا به سرمایه اصلی خود تحمل کند. این شاخص زیر مجموعه مفهوم کلی نسبت کفایت سرمایه است.
به عبارت دیگر «نسبت کفایت سرمایه لایه ۱» میزان مقاومت اولیه و نسبی بانک در برابر شوکهای اقتصادی یا زیانهای عملیاتی را نشان میدهد.
«نسبت کفایت سرمایه لایه ۱» چند کاربرد مهم دارد که شامل سنجش توان بانک در مقابله با زیانها، ارزیابی میزان ریسکپذیری بانک، ابزار نظارتی بانک مرکزی برای کنترل سلامت نظام بانکی، افزایش اعتماد سپردهگذاران و سرمایهگذاران و جلوگیری از ورشکستگی بانکی و بحران مالی است.
هرچه این نسبت بالاتر باشد، بانک از نظر مالی مقاومتر تلقی میشود. نسبت پایین یا منفی نشاندهنده ضعف سرمایه و ناترازی بانک است.
حد استاندارد برای نسبت کفایت سرمایه لایه ۱ طبق دستورالعمل محاسبه سرمایه نظارتی و کفایت سرمایه موسسات اعتباری، توسط بانک مرکزی حداقل معادل ۴.۵ درصد تعیین شده است.
در استانداردهای جدید بازل، تأکید ویژهای بر «سرمایه لایه ۱» شده و معمولاً بخش اصلی ارزیابی سلامت بانکها بر همین سرمایه با کیفیت متمرکز است.
برای بررسی نسبت کفایت سرمایه لایه ۱ در بانکهای کشور، ۱۶ بانک و موسسه اعتباری حاضر در بورس را مورد بررسی قرار دادهایم که در جدول زیر مشاهده میکنید.
با توجه به دادههای جدول، بانک ملت در صدر بالاترین نسبت کفایت سرمایه لایه ۱ ایستاده است و بعد از آن بانک خاورمیانه و بانک گردشگری در ردههای دو و سوم قرار گرفتهاند.
بانک سرمایه، موسسه ملل و بانک دی دارای درصد منفی در نسبت کفایت سرمایه لایه ۱ هستند. دلیل این موضوع به منفی بودن سرمایه لایه ۱ این بانکها و موسسه اعتباری باز میگردد.
به عبارت دیگر، این سه بانک پر ریسکترین بانک و موسسه اعتباری در کشور از منظر نسبت کفایت سرمایه لایه ۱ هستند.
با توجه به استانداردی که بانک مرکزی معرفی کرده، ۱۰ بانک یعنی بانک گردشگری، بانک سامان، بانک تجارت، بانک پاسارگاد، پست بانک، بانک اقتصاد نوین، بانک خاورمیانه، بانک ملت، بانک کار آفرین و بانک سینا نسبت کفایت سرمایه لایه ۱ بالاتر از ۴.۵ درصد دارند و در حیطه امن قرار گرفتهاند.
در مقابل بانکهای شهر و صادرات نسبت کفایت سرمایه لایه ۱ زیر ۴.۵ درصد دارند. این دو بانک باید با سازوکاری که بانک مرکزی مشخص کرده، این نسبت را بهبود ببخشند.
چنانچه ۳ بانک و موسسه اعتباری پر ریسک یعنی بانک سرمایه، موسسه ملل و بانک دی را از لیست حذف کنیم، متوسط نسبت کفایت سرمایه لایه ۱ در ۱۳ بانک بورسی به ۸.۵ درصد میرسد. این مقدار به این معنی است که به طور متوسط میانگین ۱۳ بانک دارای نسبت مثبت، بالاتر از حداقل استاندارد بانک مرکزی یعنی دو برابر استاندارد مشخص شده است.
